农村小企业的融资问题一直是制约着其发展的重要因素，农村小企业融资难的现状既有来自企业外部的原因，也有来自企业自身的原因。
这里我们不谈政府政策、金融体制、金融监管及社会服务体系等方面的外部因素的影响，仅从企业角度来谈集体企业和农村小企业融资难的原因，因为这些影响因素是企业能够把握和改变的。
（1）农村小企业融资难的原因
在我国现实经济生活中，并非所有的中小企业都存在融资难的问题，中型企业只要有市场，有效益，商业银行都是抢着支持的；小型企业只要产品有销路，还贷有保证，商业银行也是积极支持的。所谓的融资难，实际上是企业效益低而筹资难，产品销路差、信用差而借贷难，当然也存在成长性企业风险大而贷款难，但最根本的原因是在于其自身经营和管理方面还存在着许多弊端。主要表现有以下几种。
①经营观念和管理模式落后。当前，相当数量的农村小企业观念落后，企业主从其片面的人性假定出发，要求全体员工无私奉献，不要问报酬，只须埋头苦干，这种错误观念所导致的隐性危机会日渐严重。一些农村小企业管理水平较低，所有权与经营权高度融合，运作不规范，不利于发挥职业经理人的管理才智。银行担心农村小企业不按科学的程序进行经营决策，使贷款不能按期收回，所以银行管理者不得不加大防范这种风险的力度。还有些企业内部管理不规范，缺乏健全的财务制度。
有些农村小企业在经营管理上存在短期不合法行为，例如建造房产不办房照、购置设备不索取发票。由于企业信息披露不真实，造成银行与企业之间的信息不对称，使银行在贷后管理中又很难获取准确的信息。因此信息不对称是银行对农村小企业贷款管理面临的最大难题。
②贷款缺乏整体安排。计划性较差的农村小企业经营规模小，自身资金实力不足，发展方向不明确，战略意识模糊，行为短期化严重，对市场变化十分敏感，往往是哪个项目赚钱就上哪个项目，一味追求利润最大化，甚至违反商业道德和法律法规牟取不正当利益，对经营理念、经营战略等重大问题根本不懂，抱有“小富即安”的思想，对企业发展缺乏长远打算和扩张动力。一旦发现商机即向银行申请贷款，贷款的实效性很强。其借款特点是“少、急、频”，银行没有充裕的时间对企业的信用、负债率等情况进行调查，致使不敢贸然放贷。
③产业产品结构不合理。一些农村小企业产业结构极不合理，人多数仍集中在传统产业上，技术、设备落后，生产工艺水平低，科技创新慢，产品质量差，竞争能力弱，低水平重复建设问题突出，产品雷同现象极为严重。其中很多企业的产品还属于国家产业政策明令淘汰或禁止发展的对象。
④信用意识不强，难以找到担保者。一些农村小企业信用观念较淡薄，银行不敢贷。特别是个别农村小企业信用观念差，逃、废、赖银行债务，导致银行不良资产增多，贷得越多，损失越大。在经济欠发达地区，大部分农村小企业主从农民中来，其文化、经营思想、管理水平等素质较低，依赖于靠关系、避逃税来发财，难以通过科学管理提高经营效益，当企业遭受市场风险后，就容易出现恶意逃废债务情况。据有关资料显示，2003年我国主要商业银行对中小企业贷款的平均不良率为32.11%，比商业银行贷款的平均不良率高出15.7个百分点。
农村小企业融资困难，关键问题还在于没有建立一个健全的担保体系，农村小企业由于资金少、知名度低，很难找到合适的担保者。据有关调查显示，有72%的农村小企业贷不到款是因为找不到合适的担保者。
（2）解决农村小企业融资难的对策
以下对策可以用来解决农村小企业融资难的对策：
①更新观念，强化管理。改变落后的用人观念。农村小企业只有让员工的待遇与员工对企业的贡献之间有公平合理的关系，才能有效减少员工因横向比较感到待遇不公而流动。农村小企业老板要意识到通过对员工的职业潜能和技能开发等，使员工的工作内容受重视、工作业绩受肯定、工资待遇得到改善和职务职称得到升迁等一整套的规划，帮助员工找到职业生涯发展和企业发展的结合点，从而使企业变得能吸引人，更有凝聚力。
吸收现代管理模式。在企业分配制度上，要通过专家进行薪酬激励制度的设计，建立以绩效为中心的绩效管理体系。首先是要转换机制，通过股份制改造、出售、兼并、合资等有效途径，真正建立起适应市场经济体制发展的现代企业经营机制。其次是农村小企业要加强内部管理，做到内部管理制度健全，管理规范；遵守市场规则，经营运作规范。再次健全企业财务管理制度，企业财务管理是企业经营管理中的最重要的内容之一，而资金管理又是企业财务管理的核心内容。因此，健全的企业财务管理制度是提高企业融资能力的重要前提。
进一步完善法人治理结构。农村小企业要赢得银行对其经营管理水平和持续发展能力的认可，必须适时进行股份制改造，从根本上完善法人治理结构，规范企业公司治理结构。公司治理结构规范与否不仅影响投资决策和资金筹措而且也影响公司的管理效率和内部凝聚力。
②强化信用观念，构筑良好的银企关系。经济决定金融，金融对经济具有反作用。商业银行与农村小企业之间的关系也是如此。有些农村小企业没有长远眼光，为了减轻一时债务负担，不还贷款本息，逃债、废债严重损害了企业信誉形象，这就难以得到银行长期资金支持。为此，农村小企业必须强化信用意识，加强自身的信用建设，要以诚信为本，恪守信用，提高自身的资信程度，提高企业内部管理的透明度，不搞几本账（银行一本账、税务一本账、自己一本账），牢固树立借债要还的观念，按时还本付息，保全银行债权，有困难时与银行协商解决，建立良好的银企关系，为企业融资创造条件。
③调整产业产品结构。目前农村小企业从投资行业分布情况看，第三产业仍占主导地位，第一、第二产业发展也较快，近两年来，农村小企业大举投资效益农业，有效地带动了农业产业化水平。因此农村小企业应在新产品开发应用、科技成果转让、农副产品加工等方面进行大胆创新。在经营规模扩大的同时，经营领域应逐渐从饮食、商品流通、建筑等传统产业向电子、信息、科技等新兴产业延伸扩展，并突破传统行业限制，进入广告、经纪人中介等新领域。
④农村小企业的信用担保机制。我们可借鉴国外成熟经验，依据《担保法》等国家法律，积极大胆地进行试点，成立多种形式的信贷担保机构，开辟多渠道筹集担保资金。具体可采用以下几种做法：
一是成立中小企业贷款担保基金，主要靠财政注入资金和社会发行债券，也可吸收农村小企业出资和社会招资。
二是地方政府、金融机构和企业共同出资组建担保公司，主要为当地的农村小企业提供担保。
上述两类是政府从“口袋”里掏资金，专门成立机构，为农村小企业当“担保人”。还有一种是成立会员制的担保机构，由中小企业联合出资，发挥联保、互保的作用。各类担保机构都应当依据《担保法》等法律实行商业化经营，充分利用政府资金，实行市场化运作，企业化管理，打破传统融资方式，开展多个担保业务品种，满足集体企业和农村小企业在创业、成长、发展各阶段中不同的资金需求。同时担保机构在为企业担保的同时，可要求企业向中心提供反担保，以求风险共担，共同发展。
总之，农村小企业只有更新观念，强化管理，把握好投资方向和风险，树立良好的信誉，建立起稳固的银企关系，进一步完善信用担保机制，才能从根本上解决融资难的问题。
